Как известно, процедура банкротства является важным инструментом, который позволяет справиться с финансовыми трудностями компании и восстановить экономическую стабильность. Но наряду с положительными характеристиками, банкротство это сложный и многогранный процесс, требующий тщательного планирования и понимания всех возможных последствий, ведь внеплановые и необдуманные действия в данной процедуре могут привести к уголовной ответственности, наличие которой неблагоприятно повлияет на руководство компании. Ниже разберем все основные аспекты наступления уголовной ответственности при банкротстве и как снизить риски такого исхода:

Виды уголовной ответственности при банкротстве

1. Ответственность за неправомерные действия при банкротстве

Наступление данного вида уголовной ответственности может произойти вследствие:

  • Сокрытия имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе;
  • Отчуждения или уничтожения имущества;
  • Сокрытия, уничтожения, фальсификации бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя;
  • Удовлетворения требований кредитора в ущерб другим кредиторам.

Максимальной мерой наказания по данной статье является лишение свободы сроком до 3 лет.

2. Ответственность за преднамеренное банкротство

Банкротство считается преднамеренным, если до или после начала процедуры были совершены умышленные действия, направленные на создание или увеличение неплатежеспособности организации или индивидуального предпринимателя, к таким действиям можно отнести:

  • Перевод средств компании на подставные фирмы или аффилированные структуры;
  • Заключение невыгодных сделок, направленных на ухудшение финансового состояния предприятия;
  • Активное выведение активов из компании, несмотря на наличие денежных обязательств кредиторов.

Самой наибольшей санкцией по этой статье является лишение свободы на срок до 7 лет со штрафом в размере до 5 млн. рублей.

3. Ответственность за фиктивное банкротство

Фиктивным банкротством считается ситуация, когда руководитель или учредитель (участник) юридического лица либо индивидуальный предприниматель публично объявляет себя банкротом, хотя на самом деле обладает достаточными средствами для удовлетворения требований кредиторов.

Ответственность за фиктивное банкротство наступает в случае если:

  • Руководитель или учредитель (участник) организации либо индивидуальный предприниматель сознательно делает заявление о своей финансовой несостоятельности, несмотря на наличие средств для погашения долгов;
  • Объявление о банкротстве было сделано публично, с умыслом ввести в заблуждение кредиторов и других заинтересованных сторон;
  • В результате таких действий был причинен крупный ущерб, который превысил 3 500 000 рублей.

Высшим наказанием по этой статье является лишение свободы на срок до 6 лет со штрафом в размере до 80 тыс. рублей.

Как обнаруживаются нарушения, влекущие уголовную ответственность

1. Проверка деятельности компании арбитражным управляющим

Арбитражный управляющий проводит анализ финансового состояния должника, выявляет признаки преднамеренного или фиктивного банкротства, а также проверяет правомерность действий руководства компании. При обнаружении нарушений арбитражный управляющий сообщает о них в правоохранительные органы.

2. Жалобы и обращения кредиторов

Кредиторы имеют право подавать жалобы и обращения в арбитражные суды и правоохранительные органы, если считают, что руководство компании действовало незаконно. Жалоба может касаться сокрытия имущества, фальсификации документов, передачи активов третьим лицам и других неправомерных действий.

3. Экспертизы

Судебные эксперты могут провести экспертизу бухгалтерской и другой документации, чтобы установить подлинность данных, выявить фальсификацию или подлог. Результаты экспертизы могут служить основанием для возбуждения уголовного дела.

Как снизить риски наступления уголовной ответственности

1. Соблюдать законодательство

Самое важное правило – строгое соблюдение норм законодательства о банкротстве. Это включает в себя своевременное предоставление полной и достоверной информации о финансовом состоянии компании, выполнение всех процедур, предусмотренных законом, и отсутствие попыток скрыть активы и сделки.

2. Избегать заключения подозрительных сделок

Передача активов третьим лицам, заключение договоров купли-продажи по заниженным ценам или с аффилированными структурами может рассматриваться как попытка вывода активов. Такие действия могут привлечь внимание правоохранительных органов и привести к обвинениям в преднамеренном банкротстве.

3. Не проводить манипуляции с отчетностью

Подделка или искажение бухгалтерской отчетности – одна из самых серьезных форм неправомерных действий при банкротстве. Всегда следуйте стандартам бухгалтерского учета и предоставляйте точную информацию о финансовом положении компании.

Юридическая компания «Генезис» оказывает полновесную юридическую поддержку в вопросах, связанных с процедурой банкротства, и минимизирует риски наступления уголовной ответственности. Так, юристы ЮК «Генезис» могут предложить целый спектр услуг при банкротстве вашего бизнеса:

  • Консультации и правовой анализ: анализ текущего финансового состояния компании, выявление потенциальных рисков и предложение путей их минимизации;
  • Представительство в судах и переговорах с кредиторами: представление интересов компании в судебных процессах, проведение переговоров с кредиторами и защита интересов клиента на всех этапах процедуры банкротства;
  • Оценка сделок и активов: проведение тщательного анализа сделок, заключенных компанией, оценка их соответствия закону;
  • Подготовка и проверка документов: подготовка и анализ всех необходимых документов, таких как бухгалтерская отчетность, договоры и прочие юридические документы.

Команда ЮК «Генезис» значительно повысит шансы на благоприятный исход при процедуре банкротства и снизит риски наступления уголовной ответственности.

Заказать услугу