Новые правила работы офшоров в России содержатся в проекте изменений в первую и вторую части Гражданского кодекса, сведенном Государственно-правовым управлением администрации президента, сообщают “Ведомости”. У этого текста два основных источника, которые во многом противоречат друг другу: проект президентского Совета по кодификации и предложения Минэкономразвития. ГПУ готовит итоговую версию поправок, которая будет внесена в Госдуму. По словам кремлевского чиновника, поправки в первые две части ГК “близки к внесению”.
Предложенная редакция ст. 51 обязывает компании, “зарегистрированных на территории иностранного государства, предоставляющего льготный режим налогообложения и (или) не требующего предоставления или раскрытия информации при проведении финансовых операций” депонировать в уполномоченном госоргане информацию об учредителях и выгодоприобретателях. Хотя точного определения последних в законодательстве нет, имеются в виду лица, реально контролирующие работу компании, назначающие его руководителей, объясняет судья Высшего арбитражного суда, член совета по кодификации С.Сарбаш. Список офшорных юрисдикций сейчас составляется Минфином и ЦБ.Раскрытие информации является обязательным условием ведения предпринимательской деятельности на териитории России, следует из поправок.
За обман и уклонение от обязанности отвечает само юридическое лицо, но каким образом – не уточняется.Инициатором раскрытия бенефициаров был президентский Совет по кодификации. Норму слишком легко обойти, поэтому вряд ли стоит ожидать положительный эффект для бизнеса. Например, можно создать цепочку офшоров и раскрытие информации об одном из них найти выведенные активы не поможет. (по информации legis.ru)
