С пятницы весь финансовый мир обсуждает беспрецедентное решение властей Кипра о введении единовременного налога с банковских депозитов. Ни для кого не секрет, что весомую долю клиентов кипрских банков составляют именно россияне. По подсчетам аналитиков, им принадлежат депозиты на 18,3 млрд долл. США. После «списания средств» россияне могут потерять около 2 млрд долл. США. Для всего мира этот шаг оказался слишком неожиданным. По мнению экспертов, такое решение властей было бы более предсказуемо от российских властей, нежели от стран ЕС. Кроме того, рассчитывать на возвращение денег в Россию точно не стоит: Кипр по-прежнему остается удобной юрисдикции для ведения бизнеса.

С пятницы весь финансовый мир обсуждает беспрецедентное решение властей Кипра о введении единовременного налога с банковских депозитов. Ни для кого не секрет, что весомую долю клиентов кипрских банков составляют именно россияне. По подсчетам аналитиков, им принадлежат депозиты на 18,3 млрд долл. США. После «списания средств» россияне могут потерять около 2 млрд долл. США. Для всего мира этот шаг оказался слишком неожиданным. По мнению экспертов, такое решение властей было бы более предсказуемо от российских властей, нежели от стран ЕС. Кроме того, рассчитывать на возвращение денег в Россию точно не стоит: Кипр по-прежнему остается удобной юрисдикции для ведения бизнеса.

Депозиты в местных банках до 100 тыс. евро будут облагаться налогом по ставке 6,75%, более этой суммы — 9,9%. Позже стало известно, что власти Кипра предложат ввести налог в 3% на депозиты до 100 тыс. евро, 5% для депозитов до 500 тыс. евро и 15% для депозитов более 500 тыс. евро. Таким образом, за счет этого налога власти планируют обогатить свою казну до 6 млрд евро.

Также нововведения коснутся и налога на прибыль, его планируют поднять с 10 до 12,5%. Правда, по мнению экспертов, бизнесменов это навряд ли отпугнет.

Как отмечает руководитель Центра структурирования бизнеса и налоговой безопасности taxCOACH Ярослав Савин, законопроект никак не ограничивает российский бизнес в использовании кипрских компаний с целью обеспечения скрытого владения бизнесом или удобства регулирования отношений между собственниками бизнеса.

«Ставку налога на доходы компаний, имеющих кипрскую прописку, также планируется изменить незначительно — всего на 2,5%, что в любом случае не сопоставимо с аналогичной ставкой налога в России», — отмечает Ярослав Савин.

О решении властей островного государства стало известно в пятницу. Из-за опасения массового оттока средств банкам пришлось заморозили свои счета. Таким образом, компании оказались в подвешенном состоянии: они не могут даже исполнять свои обязательства по договорам.

В результате, под прицелом оказались многие российские компании. Ведь своими условиями офшоры всегда были привлекательны для бизнесменов. Впрочем, и крупные уральские компании не стали исключением — например, структуры УГМК.

По словам финансового аналитика Константина Селянина, такие события были бы более вероятны в России, нежели в ЕС. И каждый второй изъятый евро будет русского происхождения.

«Эти методы напоминают революционные — отнять и поделить. Теперь можно ждать, что подобные меры могут коснуться других проблемных стран ЕС. На это решение уже отреагировали азиатские и европейские биржи, которые потеряли около 2%. Не стала исключением и российская биржа. Возможно, международные инвесторы будут искать другие активы — может, это будет золото, которое уже сегодня подросло почти на 1%», — отметил аналитик.

Как считает заместитель генерального директора по правовым вопросам ФК «Уником Партнер» Дмитирй Земеров, сейчас по всему миру ведется целенаправленная работа по становлению офшорных юрисдикций более прозрачными. И осуществлять какую-либо деятельность на условиях анонимности будет затруднительно. По мере того, как будут ужесточаться требования по раскрытию бенефициантов в офшорах, процесс «оттока средств» из этих стран будет усиливаться.

«Российский бизнес уже настолько прочно обосновался на Кипре, что так просто он оттуда не исчезнет. Тем более, страна сейчас во многом ориентирована на Россию. Кипр точно входит в топ-5 стран, осуществляющих инвестиции в Россию. Операций с этой страной станет меньше, но полностью они не исчезнут. Тем более Кипр к нам ближе всех среди офшорных стран», — резюмировал Дмитрий Земеров.

По словам эксперта, Кипр тесно связан с Россией и на госуровне. В прошлом году Кипру были предоставлены заимствования от РФ в размере 2,5 млрд долл. США.

Как отметил Константин Селянин, обращение Кипра к РФ за финансовой помощью стало очевидным намеком на то, что Кипр — прибежище для русских компаний.

По словам управляющего партнера юридической компании DE FENDO Елены Матерухиной, после таких сообщений уровень доверия к банкам Кипра несомненно упадет.

«Страна долгое время формировала и выстраивала систему налогообложения, позволяющую привлечь в нее иностранный капитал. Создание ситуации, когда законодательный орган может одним решением лишить предпринимателей части своих денежных средств, не пройдет бесследно, и теперь будет дополнительно оцениваться при консультировании клиентов», — считает Елена Матерухина.

По словам аналитиков, россияне возвращать на Родину свои средства не будут.

«Совершенно точно, что рубли в Россию не вернутся. И дело ведь не только в процентной ставке по депозитам и налогах на прибыль. Дело в безопасности и сохранности своего имущества, россиян привлекает английское право», — отмечает Константин Селянин.

Считается, что именно английское право, которое распространено во многих офшорах, обеспечивает более надежную и справедливую систему защиты права в собственности на имущество, а суды более объективны и беспристрастны. Таким образом, изъять активы у компании будет не так-то просто.

«Офшорный бизнес не так дешев, как это может показаться на первый взгляд. Зачастую офшорами пользуются не столько для налоговых послаблений, сколько для защиты права собственности», — отмечает Дмитрий Земеров.

Артем Денисов, управляющий партнер ЮК “Генезис”:

– В данном случае, на мой взгляд, применена выверенная кредитно-денежная политика. Кипру нужно финансовое плечо Европы , в то же время он не хочет за это платить своей репутацией “надежного псевдооффшора”. Принятые ставки даже в их окончательном варианте ниже, нежели в других оффшорных гаванях. Кипр это знает и поэтому играет на свободном корридоре. Знает, в каких пропорциях можно приподнять ставки, так, чтобы интерес бизнеса находиться в юрисдикции не пропадал.

Что касается комиссии в размере 10% в качестве обеспечения финансового положения острова, то на местном уровня вряд ли можно это оспорить. Так как рассматриваемый нормативный акт наверняка будет принят без нарушений, поэтому местная система права не в силах это оспорить. Единственный выход для бизнеса – обращаться в международные инстанции (Европейский суд по правам человека, Международный арбитраж и т.д.) для того чтобы оспорить решения властей острова, как умаляющие права и свободы хозяйствующих субъектов.

По факту здесь мы имеем легализованный способ отъема частных денег ввиду политической воли. При этом экономические права иностранных и местных инвесторов, на мой взгляд, существенно нарушаются. Данное положение можно отождествить с дефолтом денежной системы СССР в начале 90-ых, когда Сбербанк заморозил выплаты по частным вкладам. В результате иностранные инвесторы ушли из страны очень надолго.

ИАА “УралБизнесКонсалтинг”